Lista de Instituições que Devem Apresentar Relatórios ao BACEN
Circular Bacen 3.764/2015
Fonte: Blog Guia ContábilLink: https://boletimcontabil.net/2017/05/22/lista-de-instituicoes-que-devem-apresentar-relatorios-ao-bacen/
Por meio da Circular Bacen 3.764/2015 (na redação dada pela Circular Bacen 3.833/2017), as seguintes instituições devem elaborar e remeter suas demonstrações financeiras ao Banco Central do Brasil:
| Grupo | Instituições |
| Grupo 01 | Bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial e caixas econômicas. |
| Grupo 02 | Instituições responsáveis por conglomerados e instituições responsáveis por consolidados. |
| Grupo 03 | Bancos múltiplos sem carteira comercial, bancos de câmbio, bancos de desenvolvimento, bancos de investimento e o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES). |
| Grupo 04 | Sociedades de arrendamento mercantil, agências de fomento, sociedades de crédito, financiamento e investimento, associações de poupança e empréstimo, companhias hipotecárias e sociedades de crédito imobiliário que apresentem carteira classificada igual ou superior a R$ 100.000.000,00 (cem milhões de reais). |
| Grupo 05 | Cooperativas de crédito. |
| Grupo 06 | Sociedades corretoras de câmbio, sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários e sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários que apresentem ativo total igual ou superior a R$ 100.000.000,00 (cem milhões de reais). |
| Grupo 07 | Sociedades de arrendamento mercantil, agências de fomento, sociedades de crédito, financiamento e investimento, associações de poupança e empréstimo, companhias hipotecárias e sociedades de crédito imobiliário que apresentem carteira classificada inferior a R$ 100.000.000,00 (cem milhões de reais). |
| Grupo 08 | Sociedades corretoras de câmbio, sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários e sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários que apresentem ativo total inferior a R$ 100.000.000,00 (cem milhões de reais). |
| Grupo 09 | Sociedades de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte. |
| Grupo 10 | Administradoras de consórcio. |
| Grupo 11 | Administradoras de consórcio sem fins lucrativos. |
| Grupo 12 | Cooperativas centrais de crédito, confederações de centrais, bancos comerciais cooperativos e bancos múltiplos cooperativos responsáveis por balancetes combinados do respectivo sistema cooperativo. |
| Grupo 13 | Instituições que compõem os grupos 1 a 6 e 15, quando em regime de liquidação extrajudicial. |
| Grupo 14 | Instituições que compõem os grupos 7 a 11, quando em regime de liquidação extrajudicial. |
| Grupo 15 | Instituições de Pagamento. |